Số lượng nhà đầu tư Mỹ chuyển tài khoản hưu trí IRA truyền thống sang Roth IRA đang tăng mạnh. Theo dữ liệu mới nhất của Fidelity, tính đến ngày 31/3, các giao dịch chuyển đổi Roth đã tăng 41% so với cùng kỳ năm 2025, dựa trên phân tích 19,6 triệu tài khoản IRA.

Vì sao nhiều người chuyển đổi?

Chuyển đổi Roth là việc đưa tiền chưa chịu thuế trong IRA sang Roth IRA, nơi tài sản tăng trưởng miễn thuế. Đổi lại, khoản chuyển đổi được tính vào thu nhập chịu thuế của năm đó. Chiến lược này hấp dẫn với người có số dư hưu trí lớn và kỳ vọng thuế suất cao hơn khi rút tiền. Cuối năm 2025, các hộ gia đình Mỹ giữ 15,9 nghìn tỷ USD trong IRA truyền thống, so với 2,4 nghìn tỷ USD trong Roth IRA, theo Investment Company Institute.

Không phải ai cũng phù hợp

Các chuyên gia tài chính cảnh báo có rất nhiều biến số: thời điểm nhận Social Security, tuổi thọ, mục tiêu để lại di sản. Tommy Blackburn, CFP kiêm CPA, nêu ví dụ một khách hàng ở nhóm thuế 22% có con học đại học: thu nhập từ chuyển đổi có thể đẩy thuế suất thực tế vượt 30% do mất tín dụng thuế giáo dục.

Với nhà đầu tư dài hạn theo dõi thị trường và danh mục cổ phiếu, đây là bài học về việc tính toán thuế thực tế trước khi hành động.